Что такое электронное выставление счетов CFDI 4.0?

Что означает CFDI?

CFDI — это аббревиатура от «Цифровые налоговые поступления через Интернет». Это официальное название электронного счета-фактуры в Мексике: цифровой документ, имеющий финансовую юридическую силу, который поддерживает операцию купли-продажи или оказания услуг перед Службой налогового администрирования (SAT).

В отличие от бумажного счета-фактуры или простого PDF-файла, CFDI представляет собой XML-файл со стандартизированной структурой, который проверяет и регистрирует SAT. Текущей версией является CFDI 4.0, которая вступила в обязательную эксплуатацию и вводит более строгие правила в отношении данных, которые должны точно совпадать с налоговой информацией отправителя и получателя.

Как работает штамповка?

Штампование — это этап, на котором черновой счет-фактура преобразуется в действительный CFDI. Когда вы генерируете счет, файл отправляется в PAC (авторизованный поставщик сертификации), который является компанией, уполномоченной SAT проверять и запечатывать квитанции. PAC проверяет, что все правильно, добавляет цифровую печать SAT и уникальный фискальный фолиант (UUID) и возвращает его уже «проштампованным», то есть имеющим официальную юридическую силу.

Этот процесс происходит за считанные секунды и именно он придает счету юридическую определенность. Без штампа документ не является действительным CFDI и не используется для вычета или зачета налогов. Вот почему любая серьезная биллинговая система должна быть подключена к PAC, чтобы звонить.

Какие данные требует CFDI 4.0?

Версия 4.0 ужесточила требования, чтобы уменьшить количество ошибок и мошенничества. Вот основные данные, которые вы должны иметь при себе и которые должны совпадать со Справкой о налоговом положении:

• Имя или название компании получателя, написанное точно так же, как в SAT.
• RFC отправителя и получателя.
• Почтовый индекс налогового адреса получателя.
• Налоговый режим получателя.
• Использование CFDI (для чего получатель будет использовать счет).
• Описание продуктов или услуг с вашим каталожным кодом SAT.
• Разбивка налогов (НДС, удержания, если применимо).

Что такое платежный плагин?

Дополнение к платежу (или CFDI с дополнением к квитанции об оплате, известное как REP) — ​​это особый тип квитанции, который выдается при оплате счета в рассрочку или после его выставления. Он служит для фиксации того, когда и как на самом деле были получены деньги.

На практике: если вы выставляете счет «в кредит» (подлежащий оплате позже), исходный счет помечается как «подлежащий оплате», и когда клиент платит вам, вы должны выпустить дополнение к платежу, которое связывает этот платеж со счетом. Это дает SAT полную прослеживаемость между тем, что выставлено в счете, и тем, что получено. Правильное управление дополнительными платежами — одна из самых запутанных задач для бизнеса, а плохое его выполнение приводит к налоговым несоответствиям.

Как Аура решает эту проблему

В Aura имеется электронное выставление счетов CFDI 4.0, интегрированное в ту же систему, в которой вы генерируете свои продажи, поэтому выставление счетов не является отдельной процедурой: из заказа, билета в торговой точке или онлайн-заказа вы выставляете CFDI одним щелчком мыши, а Aura автоматически позаботится о штамповке с помощью PAC.

Система проверяет полноту и правильность фискальных данных получателя перед проставлением штампа, чтобы ваш счет не был возвращен, и управляет дополнительными платежами, когда вы выставляете счет в кредит. Все заархивировано в формате XML и PDF и готово для вашего учета. Вместо того, чтобы переключаться между вашей системой продаж и отдельным платежным порталом, в Aura продажи и выставление счетов являются частью одного процесса, а искусственный интеллект может помочь вам выставлять или просматривать счета, просто спросив.