Зачем измерять меньше, но лучше
Есть соблазн заполнить дашборд двадцатью показателями и почувствовать, что все под контролем. На практике большинство этих цифр никогда не меняют решения. Хорошая система показателей не является самой полной: она отвечает на вопросы, которые действительно движут вашим бизнесом.
Ключевые финансовые показатели отвечают на конкретные вопросы: действительно ли я зарабатываю деньги? Сколько мне нужно продать, чтобы не потерять? Платят ли мне вовремя? Есть ли у меня чем оперировать? Если вы знаете, как ответить на эти четыре вопроса, вы уже впереди большинства МСП. Остальное — доработка.
Размер прибыли: действительно ли вы выигрываете?
Маржа — это процент от каждого песо с продаж, который остается в виде прибыли. Это отличается от продажи больших объемов: вы можете зарабатывать миллионы, а прибыль настолько мала, что вы едва выживаете. Следует различать два поля:
- Валовая прибыль: (продажи − себестоимость реализованной продукции) ÷ продажи. Он показывает, сколько вы зарабатываете до учета операционных расходов. Если вы продаете что-то, что стоит вам 60 долларов, за 100 долларов, ваша валовая прибыль составит 40%.
- Чистая прибыль: итоговая прибыль ÷ продажи после ВСЕХ расходов (аренда, зарплата, налоги). Это последняя истина: сколько у вас осталось от каждого песо.
- Следите за тенденцией: маржа, которая падает из месяца в месяц, является ранним предупреждением о том, что ваши затраты растут или цены падают.
Точка баланса: ватерлиния.
Точка безубыточности — это то, сколько вам нужно продать, чтобы не заработать и не потерять: момент, когда ваши продажи точно покрывают все ваши затраты. Ниже этой линии вы проигрываете; Вдобавок ко всему, вы выигрываете. Это один из самых полезных номеров и наименее известный владельцам.
Знание этого меняет то, как вы принимаете решения. Если вы знаете, что ваша точка безубыточности составляет 200 000 долларов в месяц, то вы знаете, что на 20-й день, когда вы находитесь на уровне 150 000 долларов, вы все еще находитесь в минусе, и действуете соответствующим образом. Это также позволяет оценить решения: «если я найму кого-то другого, насколько поднимется моя точка безубыточности и смогу ли я ее покрыть?»
Портфель и ликвидность: платят ли вам и можете ли платить?
Замыкают панораму два семейства индикаторов. Первое — о вашей коллекции; второй, о вашей платежеспособности:
- Дни портфеля (оборот дебиторской задолженности): в среднем, сколько дней требуется для получения продажи в кредит. Если ваши клиенты тратят 60 дней, а вы платите поставщикам за 30, у вас проблема со структурным потоком.
- Возраст остатков: срок погашения части вашего портфеля истекает через 30, 60, 90 дней. Чем старше вы, тем сложнее собирать.
- Коэффициент ликвидности (текущей): активы, которые можно скоро вернуть в деньги ÷ краткосрочные долги. Значение выше 1 означает, что теоретически вы можете покрыть свою задолженность в краткосрочной перспективе.
- Коэффициент долга: какая часть вашего бизнеса финансируется за счет долга. Ни очень высокий (риск), ни всегда нулевой (иногда возникает здоровый долг).
От измерения до размещения результатов на доске с помощью Aura
Настоящим препятствием является не понимание показателей, а их расчет. Чтобы получить прибыль, вам нужны продажи и затраты; для точки безубыточности — ваши постоянные затраты; за дни вашего портфолио, ваша дебиторская задолженность. Если эта информация разбросана по Excel, банку и отдельным счетам, постоянно никто ничего рассчитывать не будет, и показатель, который вы видите только раз в год, бесполезен.
Как и в Aura, ваши продажи, ваши расходы, ваши счета CFDI, ваша дебиторская задолженность и ваш банк находятся на одной платформе, эти показатели рассчитываются самостоятельно и отображаются на информационных панелях, к которым вы обращаетесь, когда захотите. Вы видите свою маржу за месяц, свой прогресс в достижении точки безубыточности, свой просроченный портфель и свою ликвидность, не составляя единой электронной таблицы.
Это меняет отношение владельца к своим цифрам: вместо того, чтобы ждать три месяца, пока бухгалтер «закроется», чтобы узнать, как идут дела, вы принимаете решения на основе свежих данных. А принятие решений на основе свежих данных, месяц за месяцем, — вот что отличает компании, которые растут, от тех, которые только выживают.
Перестаньте приклеивать инструменты. Управляйте всем своим бизнесом с Aura.
ERP, CRM, точки продаж, биллинг, WhatsApp и многое другое — в единой системе с искусственным интеллектом, который работает на вас. Попробуйте 14 дней за 14 долларов.
Начать пробную версию →Часто задаваемые вопросы
С какого финансового показателя следует начинать?
Если бы вам пришлось выбирать один, денежный поток, потому что бизнес обанкротится в тот день, когда он не сможет платить, а не в тот день, когда он перестанет быть прибыльным. Далее следует чистая маржа (вы действительно выигрываете?) и точка безубыточности (сколько вам следует продать, чтобы не потерять?). С этими тремя вы уже принимаете более правильные решения.
Как часто мне следует пересматривать свои показатели?
Маржа и точка безубыточности, ежемесячно. Портфель и денежный поток еженедельно, потому что они более чувствительны ко времени. Важна последовательность: показатель, который вы увидите только в конце года, не поможет вам вовремя скорректировать курс.
Что такое хорошая норма прибыли?
Она сильно различается в зависимости от сектора: супермаркет работает с низкой чистой прибылью, выражаемой однозначным числом, в то время как профессиональные услуги могут иметь высокую прибыль. Вместо того чтобы сравнивать себя с универсальным числом, следите за собственной тенденцией: чтобы ваша маржа не снижалась, и, если она снижается, поймите, почему.
Нужно ли мне программное обеспечение для измерения этого показателя или я могу использовать Excel?
Вы можете начать в Excel, но проблема не в формуле, а в обновлении данных вручную. Как только ваш бизнес растет, рассчитывать показатели вручную становится нецелесообразно и вы перестаете этим заниматься. Платформа, в которую уже интегрированы ваши продажи, расходы и банк, рассчитывает показатели самостоятельно и всегда свеже.