Общая модель: орган проверяет каждый счет.
Все системы в регионе имеют одинаковую базовую архитектуру: счет-фактура представляет собой структурированный электронный документ (XML), он подписывается цифровой подписью с помощью сертификатов, выданных или признанных органом власти, и подтверждается ДО или во время доставки клиенту — напрямую через орган власти или уполномоченных поставщиков.
Практический результат: налоговый орган видит ваши доходы практически в реальном времени. Эпоха «счетов по вашему усмотрению в конце года» завершилась во всем регионе, и системы, которые сопоставляют заявленные доходы с выставленными счетами, становятся все более автоматическими.
Страна за страной: самое главное
- Мексика (SAT) — CFDI 4.0: печать PAC, электронная подпись + CSD, строгая проверка данных получателя, дополнительные платежи в случае пристрастности, глобальный CFDI для широкой публики, аннулирование с указанием причин и принятие. Один из самых технически сложных.
- Колумбия (DIAN) — Электронный счет-фактура с предварительной проверкой: DIAN проверяет ДО того, как счет-фактура станет юридически действительным. Включает события документа (подтверждение, претензия, приемка), которые позволяют факторинг и обязательную электронную ведомость заработной платы.
- Чили (SII) — пионер (DTE с 2003 г.): электронные налоговые документы с цифровым сертификатом, автоматизированные книги покупок/продаж и обязательная электронная квитанция даже для малого бизнеса.
- Аргентина (AFIP/ARCA) — электронные квитанции через веб-сервис с CAE (кодом авторизации). Особенности: виды А/В/С в зависимости от статуса НДС обеих сторон, а также режимы сбора/удержания, усложняющие расчет.
- Остальная часть региона (Перу, Эквадор, Уругвай, Гватемала...) следует той же схеме со своей собственной аббревиатурой — волна континентальная.
Что изменится, если вы работаете в нескольких странах
Продажа в двух странах — это не «перевод счета-фактуры»: это соблюдение двух полных технических систем — разных сертификатов, разных форматов, разных сроков и правил аннулирования. Типичные ошибки: предполагать, что система, которая выставляет счета CFDI, «наверняка также выполняет DIAN» (проверьте имя и фамилию), и забывают о сопутствующих обязательствах (электронная ведомость заработной платы в Колумбии, бухгалтерские книги в Чили, представления в Аргентине).
Здоровая стратегия для расширяющегося МСП: платформа, на которой уже есть местоположение страны назначения, местное юридическое лицо (почти всегда необходимо выставлять счета на месте) и местный бухгалтер для начала работы. Программное обеспечение решает повседневную механику; первоначальный финансовый критерий требует местного взгляда.
Возможность, скрытая в обязательстве
Обязательное выставление электронных счетов имеет преимущество, которое мало кто взимает: ваши налоговые данные являются идеальными бизнес-данными. Каждый выставленный и полученный счет представляет собой структурированную продажу или расход с указанием даты, клиента и подробностей — исходный материал вашего финансового контроля без ручного сбора данных.
Система, которая рассматривает счет как часть операции (а не как отдельную процедуру), превращает обязательство в информационную панель: фактические продажи по клиентам и продуктам, расходы по поставщикам, прогнозируемый НДС, ожидаемый поток к получению. Именно так сегодня работает выставление счетов в Aura для Мексики — полная CFDI 4.0, интегрированная с продажами, POS, запасами и финансами — с 14-дневной пробной версией за 14 долларов США, чтобы увидеть ее вместе с собственными квитанциями.
Упомянутые ресурсы Ауры
Перестаньте приклеивать инструменты. Управляйте всем своим бизнесом с Aura.
ERP, CRM, точки продаж, биллинг, WhatsApp и многое другое — в единой системе с искусственным интеллектом, который работает на вас. Попробуйте 14 дней за 14 долларов.
Начать пробную версию →Часто задаваемые вопросы
Могу ли я выставить счет в Колумбии с помощью мексиканского RFC?
Нет: местный электронный счет требует местной налоговой регистрации (NIT в Колумбии, RUT в Чили, CUIT в Аргентине), обычно через юридическое лицо в стране. Для конкретных трансграничных продаж применяются правила экспорта услуг/товаров, за исключением выставления счетов на месте.
Что произойдет, если я выставлю счет с ошибками?
В каждой стране существует свой механизм исправления: в Мексике — отмена с указанием причины и замена; в Колумбии и Чили — кредитные/дебетовые векселя; в Аргентине кредитные ноты. Региональная константа: исправлять с формальными документами, никогда не «удалять».
Обязателен ли электронный счет для малого бизнеса?
В Мексике, Чили и Колумбии — да — с порогами и упрощенными режимами в зависимости от случая, но направление одно: все в Аргентине то же самое для большинства налогоплательщиков. Предположим, что сейчас ваша очередь, и выберите инструменты, которые сделают задачу тривиальной.
Чего мне следует требовать от моего программного обеспечения, если я расширяюсь в Латинской Америке?
Реальное местоположение страны назначения (спросите точную аббревиатуру: DIAN, SII, ARCA), а не обещания дорожной карты; управление мультивалютностью и несколькими часовыми поясами; и что биллинг привязан к операции, чтобы не дублировать уловы в каждой стране.