Kassavirta pk-yrityksille: mittari, joka säästää yrityksiä

Voitto ja raha eivät ole sama asia

Tämä on väärinkäsitys, joka ajaa kannattavat yritykset konkurssiin. Voitto on kirjanpidon käsite: tulot miinus kulut kaudella. Käteinen on fyysistä rahaa, jota voit käyttää tililläsi. Ne voivat kulkea vastakkaisiin suuntiin.

Kuvittele, että myyt 100 000 dollaria luotolla 60 päiväksi. Tuloslaskelmassasi myynti on jo voittoa. Mutta sitä pesoa ei ole vielä pankkitililläsi. Jos sillä välin joudut maksamaan 40 000 dollaria palkkasummana ja 20 000 dollaria toimittajille, "kannattavalla" yritykselläsi ei ole mitään tekemistä sen kanssa. Se on virtauksen, ei hyödyn kriisi.

Siksi kassavirta ansaitsee päivittäisen huomiosi. Se mittaa jotain muuta ja kiireellisempää kuin voittoja: onko minulla rahaa täyttää sitoumukseni tulevina päivinä ja viikkoina? Yritys menee konkurssiin sinä päivänä, jona se ei pysty maksamaan, ei sinä päivänä, jona se lakkaa olemasta kannattavaa.

Kolme virtaustyyppiä, jotka sinun on erotettava

Kassavirta on jaettu kolmeen luokkaan, ja niiden erottaminen kertoo paljon yrityksesi todellisesta terveydestä:

• Toimintavirta: rahat, jotka tulevat sisään ja ulos normaalien toimintojesi kautta – myymällä, keräämällä, maksamalla tavarantoimittajia ja palkkoja. Se on tärkein: terve liiketoiminta tuottaa positiivista rahaa täällä.
• Investointivirta: rahaa, joka menee ostettaessa omaisuutta (koneet, laitteet, tilat) tai joka tulee sisään niitä myytäessä. Se on yleensä negatiivinen, kun kasvat aikuiseksi, ja se on okei.
• Rahoitusvirta: saamasi tai maksamasi lainat ja kumppaneiden maksut. Se kertoo, kuinka paljon olet riippuvainen ulkoisesta velasta selviytyäksesi itsestäsi.

Yleisimmät virtausloukut pk-yrityksissä

Useimmat käteiskriisit eivät tule yllätyksenä: ne olivat kypsymässä, eikä kukaan nähnyt niitä, koska kukaan ei seurannut virtaa. Nämä ovat yleisimmät:

• Myy paljon luotolla ja kerää myöhässä maksamalla tavarantoimittajillesi käteisellä. Rahat lähtevät ennen kuin ne tulevat sisään.
• Liian suuren varaston ostaminen: jokainen käyttämättömän tavaran peso on peso, jota et voi käyttää palkanlaskennassa.
• Kasvaa suunnittelematta virtaa: enemmän myyntiä tarvitaan lisää varastoja, lisää henkilöstöä ja enemmän ennakkomenoja. Kasvu kuluttaa käteistä.
• Pehmusteen puuttuminen: mikä tahansa odottamaton tapahtuma (maksamaton asiakas, korjaus) ei jätä sinulle marginaalia, jos toimit rajalla.

Kuinka projisoida virtaus (ja miksi se on paras aseesi)

Tehokkain työkalu kassakriisejä vastaan ​​on yksinkertainen: kassavirtaennuste. Se koostuu siitä, että kirjoitetaan viikoittain tai kuukausittain, kuinka paljon rahaa odotat tulevan sisään ja kuinka paljon aiot lähteä ulos. Tavoitteena on nähdä "reiät" ennen kuin putoat niihin.

Selkeällä ennusteella voit ennakoida, että sinulla on 30 000 dollaria vajaa kuun kolmannella viikolla, ja toimi etukäteen: nopeuta perintää, neuvottele sopimus toimittajan kanssa tai hanki luottoraja ennen hätätilannetta. Ilman projektiota saat selville päivän, jolloin maksu pomppii.

Käsin projisointia vaikeuttaa se, että tieto on hajallaan: myyntisaamiset toisella, ostovelat toisella, pankki toisella. Projektista on hyötyä vain, jos se on ajan tasalla, ja sen manuaalinen päivittäminen on työlästä.

Katso virtaustasi reaaliajassa Auran avulla

Koska Aurassa myyntisi, tilauksesi, laskutuksesi ja kulusi elävät samalla alustalla, kassavirta laskee käytännössä itsensä. Järjestelmä tietää, mitä laskuja sinun on kerättävä ja milloin ne erääntyvät, mitä olet velkaa tavarantoimittajille ja kuinka paljon todellisuudessa on tullut pankkiin automaattisen täsmäytyksen ansiosta.

Sen avulla voit nähdä kojelaudalla, kuinka paljon käteistä sinulla on tänään ja kuinka paljon aiot saada tulevan viikon aikana ilman, että sinun tarvitsee koota laskentataulukkoa joka kerta. Kun järjestelmä havaitsee aukon lähestyvän, näet sen etukäteen sen sijaan, että havaitset sen palkkaluettelon päällä. Pk-yritykselle tämä näkyvyys on kirjaimellisesti ero sen välillä, reagoiko ajoissa vai lopettaa toimintansa.