银行余额调节表到底是什么？
核对是比较同一故事的两个版本：您在账簿中记录的内容（您的会计）与银行在您的账户对账单上报告的内容。理想情况下，两个版本都讲述相同的事情。实际上，它们第一次几乎不会匹配，这就是侦探工作开始的地方。
这些差异有正常的解释：您写了一张支票，但供应商尚未兑现，银行扣除了一笔费用，但您没有记下，客户的存款已到达，但您尚未捕获，或者赚取的利息。调节包括识别这些差异，直到调整后的两个余额相同。
当你完成后，你就有了一个价值不菲的确定性：你的系统所说的钱是银行里真正存在的钱。如果没有这一点，你做出的任何决定——支付工资、购买库存、投资——都是基于一个可能被夸大的数字。
为什么它是防范欺诈和错误的第一道防线
调解不是为了调解而做的文书工作。这是在问题出现之前发现问题的最便宜、最有效的机制。重复收费、您从未授权的转账、挪用资金的员工、声称已付款但钱从未到账的客户——当您逐行比较时，所有这些都会显现出来。
- 检测无法识别的费用：隐藏的佣金、重复的费用或原本不会被注意到的欺诈交易。
- 确认客户确实付款：防止您继续向负债的人提供服务，因为他们的转账从未存入。
- 根据实际情况平衡您的应收账款和应付账款：您知道哪些发票已收到，哪些发票尚未收到。
- 它为您准备 SAT 和审计：对账会计是有根据的会计。
如何一步步进行（手动方法）
了解手动流程可以帮助您理解为什么自动化会改变生活。经典的流程是这样的：
- 将期间（通常是月份）的银行对账单和您同期的会计记录放在一起。
- 以银行期末余额为起点。
- 标记双方出现的每个变动：如果它存在于银行和您的账簿上，则它已被核对。
- 识别在途物品：签发未兑现的支票、未反映的存款，并对其进行调整。
- 在您的账簿中记录银行收取的费用而您未记录的费用：佣金、利息、佣金增值税。
- 加减，直到调整后的银行余额等于调整后的账簿余额。如果合适，你就完成了。如果没有，请再次检查。
手工操作的隐性成本
对于业务较少的企业来说，在 Excel 中手动对账是可以接受的。但一旦您拥有多个账户、一个支付终端、每日 SPEI 转账以及每月数十或数百笔交易，手动流程就变得浪费时间。更糟糕的是：它很容易出现人为错误。一个数字捕捉不好，你就会花一下午的时间寻找两百比索的差额。
许多业主推迟调解“等到有时间的时候”，但那个时间永远不会到来。结果是会计比计划晚了几个月，当他们最终审查时，错误已经累积得太多，以至于修复它们的成本更高。
如何与 Aura 自动协调
银行对账的核心是数据匹配问题：将每笔银行交易与其系统中的相应记录进行匹配。这正是您应该委托给软件的重复性任务。
在 Aura 中，财务和会计模块导入银行的变动，并自动将其与平台上已有的销售、发票和费用进行交叉引用。由于您的销售、订单和 CFDI 账单位于同一位置，因此系统可以识别出 4,350 美元的押金与您昨天开具的发票相对应，并自行匹配。您只检查例外情况（不符合的情况），而不是检查所有内容。
这将几个小时的任务变成了几分钟的任务，并为您提供了更有价值的东西：实时可靠的银行余额，而不是晚三个月才发现的余额。当对账是自动的时，它就不再是您讨厌的任务，而是成为您查阅的仪表板。
常见问题
我应该多久对账一次？
至少每月一次，当账户报表到达时。如果您的工作量很大，那么每周甚至每天进行协调可以让您拥有更多的控制权，并在问题仍然很容易解决的同时发现问题。通过自动对账，您每天都可以毫不费力地进行。
如果我的银行余额和账面余额永远不相加会怎样？
它几乎总是在途的项目（未兑现的支票或未记录的存款）或银行收取但您未记录的交易，例如佣金。首先检查这两个类别。如果仍然不相加，请查找重复的捕获或数字拼写错误的金额。
我需要会计师来对账吗？
不是为了调和本身的行为，这是数据的比较。但会计师可以帮助您解释复杂的差异并确保正确记录调整。理想情况下，软件会自动核对，您的会计师只需验证并关闭。
SAT 之前是否必须进行银行往来调节表？
国家税务总局不会要求您提交调节表，但它确实要求您的会计反映您经营的实际情况。经过良好协调的会计是您在审查中最好的辩护，因为它表明每个权重都得到支持。