Навіщо вимірювати менше, але краще
Існує спокуса заповнити інформаційну панель двадцятьма показниками і відчути, що ви контролюєте. На практиці більшість із цих цифр ніколи не змінюють рішення. Хороша система показників не є найповнішою: вона відповідає на питання, які дійсно рухають вашим бізнесом.
Ключові фінансові показники відповідають на конкретні речі: чи справді я заробляю гроші? Скільки я маю продати, щоб не втратити? Вони платять мені вчасно? Мені є чим оперувати? Якщо ви знаєте, як відповісти на ці чотири, ви вже випереджаєте більшість МСП. Решта – вишукування.
Норма прибутку: Ви справді виграєте?
Маржа — це відсоток від кожного песо продажів, який залишається як прибуток. Це відрізняється від великого продажу: ви можете заробляти мільйони і мати настільки низьку маржу, що ледве виживаєте. Слід розрізняти два поля:
- Валова маржа: (збут − собівартість проданих товарів) ÷ збут. Він повідомляє вам, скільки ви заробляєте до операційних витрат. Якщо ви продаєте щось, що коштує вам 60 доларів за 100 доларів, ваша валова рентабельність становитиме 40%.
- Чиста маржа: кінцевий прибуток ÷ продажі після ВСІХ витрат (оренда, зарплати, податки). Це остаточна правда: скільки у вас залишилося кожного песо.
- Слідкуйте за тенденцією: маржа, яка падає з місяця в місяць, є раннім попередженням про те, що ваші витрати зростають або ваші ціни впали.
Точка балансу: ватерлінія
Точка беззбитковості — це те, скільки вам потрібно продати, щоб не заробити й не втратити: момент, коли ваші продажі точно покривають усі ваші витрати. Нижче цієї лінії ви програєте; Крім того, ви виграєте. Це один із найкорисніших номерів, про який власники найменше знають.
Усвідомлення цього змінює ваші рішення. Якщо ви знаєте, що ваша точка беззбитковості становить 200 000 доларів на місяць, тоді ви знаєте, що на 20-й день, коли ви досягаєте 150 000 доларів, ви все ще в мінусі, і ви дієте відповідно. Це також дозволяє вам оцінювати рішення: «якщо я найму когось іншого, на скільки підвищиться моя точка беззбитковості і чи зможу я її покрити?»
Портфель і ліквідність: вам платять і чи можете ви платити?
Два сімейства індикаторів замикають панораму. Перший стосується вашої колекції; по-друге, про вашу платоспроможність:
- Портфельні дні (обіг дебіторської заборгованості): у середньому, скільки днів потрібно для отримання кредитного продажу. Якщо вашим клієнтам потрібно 60 днів, а ви платите постачальникам за 30, у вас є структурна проблема потоку.
- Вік залишків: яка частина вашого портфеля скоро закінчиться, прострочена через 30, 60, 90 днів. Чим старше ти, тим складніше збирати.
- Коефіцієнт ліквідності (поточний): активи, які ви можете незабаром повернути в гроші ÷ короткострокові борги. Вище 1 означає, що теоретично ви можете покрити свою заборгованість у короткостроковій перспективі.
- Коефіцієнт заборгованості: яка частка вашого бізнесу фінансується за рахунок боргів. Ні дуже високий (ризик), ні завжди дорівнює нулю (іноді здоровий борг стимулює).
Від вимірювання до розміщення на дошці з Aura
Справжньою перешкодою є не розуміння показників, а їх обчислення. Щоб отримати маржу, вам потрібні продажі та витрати; для вашої точки беззбитковості — ваші постійні витрати; за дні вашого портфоліо, вашу дебіторську заборгованість. Якщо ця інформація розпорошена між Excel, банком і окремими рахунками-фактурами, ніхто не збирається постійно щось обчислювати, а індикатор, який ви бачите лише раз на рік, марний.
Як і в Aura, ваші продажі, ваші витрати, виставлення рахунків CFDI, ваша дебіторська заборгованість і ваш банк знаходяться на одній платформі, ці показники розраховуються самостійно та відображаються на інформаційних панелях, до яких ви звертаєтеся, коли забажаєте. Ви бачите свою маржу за місяць, свій прогрес у досягненні точки беззбитковості, свій прострочений портфель і свою ліквідність, не складаючи жодної електронної таблиці.
Це змінює стосунки власника з його цифрами: замість того, щоб чекати три місяці, поки бухгалтер «закриється», щоб дізнатися, як справи, ви приймаєте рішення на основі свіжих даних. І прийняття рішень на основі свіжих даних місяць за місяцем – це те, що відрізняє компанії, які розвиваються, від тих, які лише виживають.
Припиніть прилипання інструментів. Керуйте своїм бізнесом разом з Aura.
ERP, CRM, точки продажу, виставлення рахунків, WhatsApp тощо — в одній системі з штучним інтелектом, яка працює на вас. Спробуйте 14 днів за 14 доларів.
Розпочніть пробну версію →Часті запитання
З якого найважливішого фінансового показника почати?
Якщо вам довелося вибрати один, грошовий потік, тому що бізнес банкрутує в той день, коли він не може платити, а не в той день, коли він перестає бути прибутковим. Далі йдуть чиста маржа (чи справді ви виграєте?) і точка беззбитковості (скільки вам слід продати, щоб уникнути програшу?). З цими трьома ви вже приймаєте кращі рішення.
Як часто я повинен переглядати свої показники?
Маржа і точка беззбитковості, щомісячно. Портфель і грошові потоки, щотижня, тому що вони більш чутливі до часу. Важливо послідовність: показник, який ви бачите лише в кінці року, не допомагає вчасно скоригувати курс.
Що таке хороший прибуток?
Вона значно відрізняється залежно від сектора: супермаркет працює з низькою однозначною чистою маржею, тоді як професійні послуги можуть мати високу маржу. Замість того, щоб порівнювати себе з універсальним числом, стежте за власною тенденцією: щоб ваша маржа не знижувалася, і, якщо вона знижується, зрозумійте, чому.
Чи потрібне програмне забезпечення для вимірювання чи я можу використовувати Excel?
Ви можете почати в Excel, але проблема полягає не у формулі, а в підтримці даних вручну. Як тільки ваш бізнес розвивається, розрахунок показників вручну стає неможливим і ви припиняєте це робити. Платформа, яка вже інтегрувала ваші продажі, витрати та банк, розраховує показники самостійно та завжди свіжо.