Banka mutabakatı tam olarak nedir?
Uzlaştırma, aynı hikayenin iki versiyonunu karşılaştırmaktır: Defterlerinize (muhasebenize) kaydettiklerinizle bankanın hesap özetinizde bildirdikleriyle karşılaştırırsınız. İdeal olarak her iki versiyon da aynı şeyi söyler. Pratikte ilk seferde neredeyse hiç eşleşmezler ve dedektiflik işi de burada başlar.
Farklılıkların normal açıklamaları vardır: yazdığınız ancak tedarikçinin henüz tahsil etmediği bir çek, bankanın kestiği ve sizin yazmadığınız bir ücret, gelen bir müşteriden gelen ancak henüz tahsil etmediğiniz bir depozito veya kazanılan faiz. Mutabakat, düzeltilmiş her iki bakiye aynı oluncaya kadar bu farklılıkların her birinin tanımlanmasından oluşur.
Bitirdiğinizde altın değerinde bir kesinliğe sahip olursunuz: Sisteminizin söylediği para, bankada gerçekten var olan paradır. Bu olmadan vereceğiniz herhangi bir karar (maaş bordrosunu ödemek, envanter satın almak, yatırım yapmak) şişirilebilecek bir rakama dayanır.
Neden dolandırıcılık ve hatalara karşı ilk savunmadır?
Uzlaşma sırf evrak işi değildir. Sorunları büyümeden tespit etmek için en ucuz ve etkili mekanizmadır. Mükerrer bir ödeme, asla izin vermediğiniz bir transfer, parayı yönlendiren bir çalışan, ödediğini ancak paranın hiç gelmediğini söyleyen bir müşteri; bunların hepsi satır satır karşılaştırdığınızda ortaya çıkar.
- Tanınmayan masrafları tespit edin: normalde fark edilmeyecek olan gizli komisyonlar, mükerrer masraflar veya hileli işlemler.
- Müşterilerin gerçekten ödeme yaptığını doğrulayın: Transferi hiç yatırılmadığı için borçlu olan birine tedarik sağlamaya devam etmenizi önleyin.
- Alacak ve borç hesaplarınızı gerçeklikle dengeleyin: Hangi faturaların tahsil edildiğini, hangilerinin hala beklemede olduğunu bilirsiniz.
- Sizi SAT sınavına ve denetimlere hazırlar: mutabakata varılmış muhasebe savunulabilir muhasebedir.
Adım adım nasıl yapılır (manuel yöntem)
Manuel süreci anlamak, onu otomatikleştirmenin neden hayat değiştirdiğini anlamanıza yardımcı olur. Klasik akış şu şekildedir:
- Döneme ait banka hesap özetini (genellikle o aya ait) ve aynı döneme ait muhasebe kayıtlarınızı bir araya getirin.
- Bankanın kapanış bakiyesini başlangıç noktası olarak alın.
- Her iki tarafta görünen her hareketi işaretleyin: bankada ve kitaplarınızda ise uzlaştırılır.
- Nakil halindeki öğeleri tanımlayın: bozdurulmadan verilen çekler, yansıtılmadan yapılan depozitolar ve bunları ayarlayın.
- Bankanın tahsil ettiği ve sizin kaydetmediğiniz şeyleri defterlerinize kaydedin: komisyonlar, faiz, komisyonlara ilişkin KDV.
- Ayarlanan banka bakiyesi, kitaplarınızdaki düzeltilmiş bakiyeye eşit olana kadar ekleme ve çıkarma yapın. Uygunsa işiniz bitti. Değilse tekrar kontrol edin.
Elle yapmanın gizli maliyeti
Az sayıda operasyona sahip bir işletme için Excel'de elle mutabakat yapmak tolere edilebilir. Ancak birden fazla hesabınız, bir ödeme terminaliniz, günlük SPEI transferleriniz ve ayda onlarca veya yüzlerce işleminiz olduğunda, manuel işlem saat kaybı haline gelir. Daha da kötüsü: insan hatasına açıktır. Kötü yakalanmış bir rakam ve öğleden sonranızı iki yüz pesoluk bir farkı arayarak geçirirsiniz.
Birçok mal sahibi uzlaşmayı "zamanı olduğu zaman" erteler ve o zaman asla gelmez. Sonuç, muhasebenin programın aylar gerisinde kalmasıdır ve sonunda gözden geçirdiklerinde hatalar o kadar çok birikmiştir ki, bunları düzeltmenin maliyeti çok daha fazladır.
Aura ile mutabakat nasıl otomatikleştirilir?
Banka mutabakatı özünde bir veri eşleştirme sorunudur: her banka işleminin sisteminizdeki karşılık gelen kayıtla eşleştirilmesi. Bu, yazılıma devretmeniz gereken türden tekrarlayan bir görevdir.
Aura'da finans ve muhasebe modülü, bankanızın hareketlerini içe aktarır ve bunları platformda zaten mevcut olan satışlar, faturalar ve harcamalarla otomatik olarak çapraz referanslar. Satışlarınız, siparişleriniz ve CFDI faturalarınız aynı yerde olduğundan, sistem 4.350 dolarlık depozitonun dün düzenlediğiniz faturaya karşılık geldiğini algılayabilir ve onunla kendi başına eşleşebilir. Her şeyi kontrol etmek yerine yalnızca istisnaları (birbirine uymayanları) kontrol edersiniz.
Bu, saatler sürecek bir işi dakikalar sürecek bir işe dönüştürür ve size daha da değerli bir şey verir: üç ay sonra keşfedeceğiniz değil, gerçek zamanlı güvenilir bir banka bakiyesi. Mutabakat otomatik olduğunda, nefret ettiğiniz bir görev olmaktan çıkar ve başvurduğunuz bir kontrol paneli haline gelir.
Aletleri yapıştırmayı bırakın. Tüm işletmenizi Aura ile yönetin.
ERP, CRM, satış noktası, faturalandırma, WhatsApp ve daha fazlası; sizin için çalışan yapay zekaya sahip tek bir sistemde. 14$ karşılığında 14 gün deneyin.
Deneme sürenizi başlatın →Sık sorulan sorular
Hesaplarımın mutabakatını ne sıklıkla yapmalıyım?
Minimum miktar, hesap özetinin geldiği ayda bir kezdir. Haciminiz yüksekse, haftalık, hatta günlük mutabakat yapmak size çok daha fazla kontrol sağlar ve sorunları henüz çözülmesi kolayken yakalar. Otomatik mutabakatla bunu her gün zahmetsizce yapabilirsiniz.
Banka bakiyem ve defter bakiyem hiç bir araya gelmezse ne olur?
Bu neredeyse her zaman yolda olan bir öğedir (bozulmamış bir çek veya kaydedilmemiş bir depozito) veya komisyon gibi bankanın tahsil ettiği ve sizin kaydetmediğiniz bir işlemdir. Önce bu iki kategoriyi kontrol edin. Hâlâ bir sonuç elde edemiyorsanız, yinelenen yakalamaları veya rakamı yanlış yazılmış tutarları arayın.
Uzlaşmak için bir muhasebeciye ihtiyacım var mı?
Verilerin karşılaştırılması anlamına gelen kendini uzlaştırma eylemi için değil. Ancak bir muhasebeci, karmaşık farklılıkları yorumlamanıza ve düzeltmelerin iyi bir şekilde kaydedilmesini sağlamanıza yardımcı olur. İdeal durumda yazılım otomatik olarak mutabakat sağlar ve muhasebeciniz yalnızca doğrulayıp kapatır.
SAT sınavından önce banka mutabakatı zorunlu mu?
SAT sizden mutabakatı bu şekilde göndermenizi istemez ancak muhasebenizin operasyonlarınızın gerçekliğini yansıtmasını gerektirir. İyi uzlaştırılan bir muhasebe, bir incelemede en iyi savunmanızdır çünkü her ağırlığın desteklendiğini gösterir.