KOBİ'ler için nakit akışı: işletmeleri kurtaran ölçüm

Kâr ve nakit aynı şey değildir

Kârlı işletmeleri iflasa sürükleyen yanlış anlama budur. Kâr bir muhasebe kavramıdır: bir dönemdeki gelir eksi giderler. Nakit, bugün hesabınızda harcayabileceğiniz fiziksel paradır. Zıt yönlere gidebilirler.

60 gün boyunca krediyle 100.000$ sattığınızı hayal edin. Gelir tablonuzda bu satış zaten kârdır. Ama banka hesabınızda henüz bunun tek bir pesosu bile yok. Bu arada maaş bordrosuna 40.000 dolar ve tedarikçilere 20.000 dolar ödemek zorunda kalırsanız, "kârlı" işinizin bununla hiçbir ilgisi yoktur. Bu bir fayda krizi değil, bir akış krizidir.

Bu nedenle nakit akışı günlük ilginizi hak ediyor. Kârdan farklı ve daha acil bir şeyi ölçer: Önümüzdeki gün ve haftalarda taahhütlerimi yerine getirecek param var mı? Bir işletme kârlı olmayı bıraktığı gün değil, ödeme yapamadığı gün iflas eder.

Ayırt etmeniz gereken üç akış türü

Nakit akışı üç kategoriye ayrılır ve bunları ayırmak size işinizin gerçek durumu hakkında çok şey anlatır:

• Faaliyet akışı: Normal operasyonlarınız (satış, tahsilat, tedarikçilere ve maaşlara ödeme) yoluyla giren ve çıkan para. En önemlisi şu: Sağlıklı bir işletme burada pozitif nakit üretir.
• Yatırım akışı: Varlıkları (makine, ekipman, tesis) satın almak için giden veya bunları satarken gelen para. Büyüdüğünüzde bu olumsuz olma eğilimindedir ve bu normaldir.
• Finansman akışı: Aldığınız veya ödediğiniz kredilerden gelen para ve ortaklardan gelen katkılar. Kendinizi ayakta tutmak için dış borca ​​ne kadar bağımlı olduğunuzu anlatır.

KOBİ'lerde en yaygın akış tuzakları

Nakit krizlerinin çoğu sürpriz olmadı: yavaş yavaş büyüyorlardı ve kimse onları görmedi çünkü kimse akışı izlemiyordu. Bunlar en sık görülenlerdir:

• Tedarikçilerinize nakit ödeme yaparken, krediyle çok satış yapın ve geç tahsilat yapın. Para girmeden önce ayrılır.
• Çok fazla envanter satın almak: Boş mallardaki her peso, maaş bordrosu için kullanamayacağınız bir pesodur.
• Akışı planlamadan büyüyün: Daha fazla satış, daha fazla envanter, daha fazla personel ve daha fazla ön harcama gerektirir. Büyüme nakit tüketir.
• Yastığa sahip olmamak: Öngörülemeyen herhangi bir olay (ödeme yapmayan bir müşteri, onarım), limitte çalışıyorsanız size hiçbir marj bırakmaz.

Akışınızı nasıl yansıtabilirsiniz (ve neden en iyi silahınızdır)

Nakit krizlerine karşı en güçlü araç basittir: nakit akışı projeksiyonu. Hafta hafta veya ay ay ne kadar para gelmeyi beklediğinizi ve ne kadar çıkmayı beklediğinizi yazmaktan oluşur. Amaç, "delikleri" içine düşmeden önce görmektir.

Net bir tahminle, ayın üçüncü haftasında 30.000$ eksiğinizi tahmin edebilir ve önceden harekete geçebilirsiniz: tahsilatı hızlandırın, tedarikçiyle bir vade için pazarlık yapın veya acil durumdan önce bir kredi limiti edinin. Projeksiyon olmadan, ödemenin geri döndüğü günü öğrenirsiniz.

Elle projeksiyon yapmayı zorlaştıran şey, bilginin dağınık olmasıdır: bir tarafta alacak hesapları, diğer tarafta ödenecek hesaplar, diğer tarafta banka. Projeksiyon yalnızca güncelse kullanışlıdır ve manuel olarak güncellenmesi sıkıcıdır.

Aura ile akışınızı gerçek zamanlı olarak görün

Aura'da satışlarınız, siparişleriniz, faturalarınız ve harcamalarınız aynı platformda yaşadığı için nakit akışı pratik olarak kendi kendini hesaplar. Sistem, hangi faturaları tahsil etmeniz gerektiğini ve bunların vadesinin geldiğini, tedarikçilere borcunuzun ne olduğunu ve otomatik mutabakat sayesinde bankaya gerçekte ne kadar girdiğini bilir.

Bu, her seferinde bir elektronik tablo hazırlamanıza gerek kalmadan, bugün ne kadar paranız olduğunu ve önümüzdeki haftalarda ne kadara sahip olmayı planladığınızı kontrol panelinde görmenize olanak tanır. Sistem bir açığın yaklaştığını tespit ettiğinde, onu maaş bordrosuyla keşfetmek yerine, önceden görüyorsunuz. Bir KOBİ için bu görünürlüğe sahip olmak, kelimenin tam anlamıyla, zamanında tepki vermekle işten çekilmek arasındaki farktır.