De ce să măsori mai puțin, dar mai bine
Există o tentație de a umple un tablou de bord cu douăzeci de valori și de a simți că ai controlul. În practică, majoritatea acestor numere nu schimbă niciodată o decizie. Un sistem bun de indicatori nu este cel mai complet: este cel care răspunde la întrebările care vă conduc cu adevărat afacerea.
Indicatorii financiari cheie răspund la lucruri specifice: chiar câștig bani? Cât de mult trebuie să vând pentru a nu pierde? Mă plătesc la timp? Am cu ce opera? Dacă știi cum să răspunzi la cele patru, ești deja înaintea majorității IMM-urilor. Restul este rafinament.
Marja de profit: chiar câștigați?
Marja este procentul din fiecare peso de vânzări care rămâne ca profit. Este diferit de a vinde mult: poți câștiga milioane și ai marje atât de subțiri încât abia supraviețuiești. Există două margini care trebuie distinse:
- Marja brută: (vânzări − costul mărfurilor vândute) ÷ vânzări. Îți spune cât câștigi înainte de cheltuielile de funcționare. Dacă vinzi ceva care te-a costat 60 USD pentru 100 USD, marja ta brută este de 40%.
- Marja netă: profit final ÷ vânzări, după TOATE cheltuielile (chirie, salarii, impozite). Este adevărul final: cât ți-a mai rămas din fiecare peso.
- Urmărește tendința: o marjă care scade lună după lună este un avertisment timpuriu că costurile tale cresc sau prețurile tale au scăzut.
Punct de echilibru: linia de plutire
Pragul de rentabilitate este cât de mult trebuie să vinzi pentru a nu câștiga și nici a nu pierde: momentul în care vânzările îți acoperă exact toate costurile. Sub acea linie, pierzi; Pe deasupra, câștigi. Este unul dintre cele mai utile numere și cel mai puțin cunoscut de proprietari.
Știind asta schimbă modul în care decizi. Dacă știi că pragul tău de rentabilitate este de 200.000 de dolari pe lună, atunci știi că în a 20-a zi în care te afli la 150.000 de dolari încă ești pe roșu și acționezi în consecință. De asemenea, vă permite să evaluați deciziile: „dacă angajez pe altcineva, cu cât îmi crește pragul de rentabilitate și îl voi putea acoperi?”
Portofoliu și lichiditate: ești plătit și poți plăti?
Două familii de indicatori închid panorama. Primul este despre colecția ta; al doilea, despre capacitatea ta de plată:
- Zile de portofoliu (cifra de afaceri a creanțelor): în medie, câte zile sunt necesare pentru a colecta o vânzare cu credit. Dacă clienții tăi durează 60 de zile și plătești furnizorii în 30, ai o problemă de flux structural.
- Vârsta soldurilor: cât de mult din portofoliu este pe cale să expire, scade în 30, 60, 90 de zile. Cu cât ești mai în vârstă, cu atât este mai dificil să colectezi.
- Rata lichidității (curente): active pe care le puteți returna în bani în curând ÷ datorii pe termen scurt. Mai sus 1 înseamnă că, teoretic, poți acoperi ceea ce datorezi pe termen scurt.
- Rata datoriei: Cât de mult din afacerea dvs. este finanțată cu datorii. Nici foarte mare (risc) și nici întotdeauna zero (uneori determină datorii sănătoase).
De la măsurare până la a-l avea pe o placă cu Aura
Adevăratul obstacol nu este înțelegerea indicatorilor, ci calculul acestora. Pentru a obține marja ai nevoie de vânzări și costuri; pentru pragul de rentabilitate, costurile tale fixe; pentru zilele dvs. de portofoliu, conturile dvs. de încasat. Dacă aceste informații sunt împrăștiate între Excel, bancă și facturile individuale, nimeni nu va calcula nimic în mod constant, iar un indicator pe care îl vedeți doar o dată pe an nu este de niciun folos.
Ca și în Aura, vânzările tale, costurile tale, facturarea CFDI, conturile tale de încasat și banca ta trăiesc pe aceeași platformă, acești indicatori sunt calculați pe cont propriu și afișați pe tablouri de bord pe care le consultați oricând doriți. Vă vedeți marja pentru lună, progresul către pragul de rentabilitate, portofoliul scadent și lichiditatea dvs. fără a aduna o singură foaie de calcul.
Acest lucru transformă relația proprietarului cu numerele sale: în loc să aștepți trei luni ca contabilul să se „închidă” pentru a afla cum au decurs lucrurile, iei decizii cu date proaspete. Și a decide cu date noi, lună de lună, este ceea ce separă afacerile care cresc de cele care doar supraviețuiesc.
Nu mai lipiți unelte. Operați întreaga afacere cu Aura.
ERP, CRM, punct de vânzare, facturare, WhatsApp și multe altele — într-un singur sistem cu AI care funcționează pentru dvs. Încercați 14 zile pentru 14 USD.
Începeți încercarea →Întrebări frecvente
Care este cel mai important indicator financiar pentru început?
Dacă ar fi trebuit să alegi unul, cash flow, pentru că o afacere intră în faliment în ziua în care nu poate plăti, nu în ziua în care încetează să mai fie profitabilă. Urmat îndeaproape de marja netă (chiar câștigi?) și pragul de rentabilitate (cât ar trebui să vinzi pentru a nu pierde?). Cu cei trei iei deja decizii mai bune.
Cât de des ar trebui să îmi revizuiesc indicatorii?
Marja și pragul de rentabilitate, lunar. Portofoliul și fluxul de numerar, săptămânal, pentru că sunt mai sensibile la timp. Important este consecvența: un indicator pe care îl vezi abia la sfârșitul anului nu te ajută să corectezi cursul la timp.
Ce este o marjă de profit bună?
Acesta variază foarte mult în funcție de sector: un supermarket funcționează cu marje nete mici de o singură cifră, în timp ce un serviciu profesional poate avea marje mari. În loc să te compari cu un număr universal, monitorizează-ți propria tendință: că marja ta nu scade și, dacă scade, înțelege de ce.
Am nevoie de software pentru a măsura acest lucru sau pot folosi Excel?
Puteți începe în Excel, dar problema nu este formula, ci păstrarea manuală a datelor la zi. De îndată ce afacerea dvs. crește, calcularea manuală a indicatorilor devine imposibilă și încetați să o faceți. O platformă care are deja integrate vânzările, costurile și banca dvs. calculează indicatorii pe cont propriu și întotdeauna proaspăt.