Wat is CFDI 4.0 elektronische facturering?

Wat betekent CFDI?

CFDI is de afkorting voor Digital Tax Receipt via internet. Het is de officiële naam van de elektronische factuur in Mexico: een digitaal document, met fiscale geldigheid, dat een aankoop-verkoop- of serviceoperatie voor de Belastingdienst (SAT) ondersteunt.

In tegenstelling tot een papieren factuur of een eenvoudige pdf is een CFDI een XML-bestand met een gestandaardiseerde structuur dat de SAT valideert en registreert. De huidige versie is CFDI 4.0, die in verplichte werking is gekomen en strengere regels met zich meebrengt over de gegevens die exact moeten overeenkomen met de belastinggegevens van de afzender en de ontvanger.

Hoe werkt het stempelen?

Stempelen is de stap waarmee een conceptfactuur wordt omgezet in een geldige CFDI. Wanneer u een factuur genereert, wordt het bestand verzonden naar een PAC (Authorized Certification Provider), een bedrijf dat door de SAT is geautoriseerd om ontvangstbewijzen te valideren en te verzegelen. De PAC controleert of alles correct is, voegt het digitale SAT-zegel en een uniek fiscaal folio (UUID) toe en retourneert het al "gestempeld", dat wil zeggen met officiële geldigheid.

Dit proces duurt slechts enkele seconden en geeft rechtszekerheid aan de factuur. Zonder stempeling is een document geen geldige CFDI en wordt het niet gebruikt voor het aftrekken of crediteren van belastingen. Daarom moet elk serieus facturatiesysteem op een PAC worden aangesloten om te kunnen overgaan.

Welke gegevens heeft CFDI 4.0 nodig?

Versie 4.0 heeft de vereisten aangescherpt om fouten en fraude te verminderen. Dit zijn de belangrijkste gegevens die u moet meenemen en die moeten overeenkomen met het attest van belastingsituatie:

• Naam of bedrijfsnaam van de ontvanger, precies geschreven zoals deze op de SAT staat.
• RFC van de zender en ontvanger.
• Postcode van het belastingadres van de ontvanger.
• Belastingregime van de ontvanger.
• Gebruik van de CFDI (waarvoor de ontvanger de factuur gaat gebruiken).
• Beschrijving van producten of diensten met uw SAT-cataloguscode.
• Uitsplitsing van de belastingen (btw, inhoudingen indien van toepassing).

Wat is de betaalplug-in?

Het betalingssupplement (of CFDI met betalingsbewijssupplement, ook wel REP genoemd) is een speciaal soort betalingsbewijs dat wordt afgegeven wanneer een factuur in termijnen wordt betaald of nadat deze is uitgegeven. Het dient om vast te leggen wanneer en hoe het geld daadwerkelijk is ontvangen.

In de praktijk: als u een factuur "op krediet" (later te betalen) uitreikt, wordt de originele factuur gemarkeerd als "betaalbaar", en wanneer de klant u betaalt, moet u een betalingssupplement afgeven dat die betaling aan de factuur koppelt. Dit geeft de SAT volledige traceerbaarheid tussen wat wordt gefactureerd en wat wordt geïnd. Het goed beheren van betalingsadd-ons is een van de meest verwarrende onderdelen voor bedrijven, en als u dit slecht doet, ontstaan ​​er belastingverschillen.

Hoe Aura het oplost

Aura heeft CFDI 4.0 elektronische facturatie geïntegreerd in hetzelfde systeem waar u uw omzet genereert. Factureren is dus geen aparte procedure: van een bestelling, een kassaticket of een online bestelling geeft u met één klik de CFDI uit en Aura zorgt automatisch voor de stempeling met de PAC.

Het systeem valideert dat de fiscale gegevens van de ontvanger compleet en correct zijn voordat deze worden afgestempeld, zodat uw factuur niet stuitert, en beheert de betalingsaanvullingen wanneer u op krediet factureert. Alles wordt gearchiveerd, met zijn XML en PDF, klaar voor uw boekhouding. In plaats van te springen tussen uw verkoopsysteem en een apart facturatieportaal, maken verkoop en facturering in Aura deel uit van dezelfde stroom, en kan kunstmatige intelligentie u helpen facturen uit te geven of te bekijken door er gewoon om te vragen.