중소기업을 위한 현금 흐름: 기업을 구하는 지표

이익과 현금은 동일하지 않다

이것은 수익성 있는 사업을 파산시킨다는 오해이다. 이익은 회계 개념입니다. 수입에서 일정 기간의 비용을 뺀 것입니다. 현금은 귀하의 계좌에서 현재 사용할 수 있는 실제 돈입니다. 그들은 반대 방향으로 갈 수 있습니다.

$100,000를 60일 동안 신용으로 판매한다고 가정해 보세요. 귀하의 손익계산서에는 해당 판매가 이미 이익으로 표시되어 있습니다. 하지만 아직 당신의 은행 계좌에는 페소 한 푼도 없습니다. 그동안 급여로 $40,000를 지불하고 공급업체에 $20,000를 지불해야 한다면 귀하의 "수익성 있는" 사업은 그것과 아무런 관련이 없습니다. 그것은 유용성의 위기가 아니라 흐름의 위기이다.

그렇기 때문에 현금 흐름에 매일 주의를 기울여야 합니다. 이는 이익보다 더 다르고 더 긴급한 것을 측정합니다. 앞으로 며칠, 몇 주 안에 약속을 이행할 돈이 있습니까? 기업은 수익성이 없어지는 날이 아니라 지불할 수 없는 날 파산합니다.

구별해야 하는 세 가지 유형의 흐름

현금 흐름은 세 가지 범주로 나뉘며, 이를 구분하면 비즈니스의 실제 건전성에 대해 많은 것을 알 수 있습니다.

• 운영 흐름: 판매, 수집, 공급업체 지불 및 급여 지불 등 정상적인 운영을 통해 들어오고 나가는 돈입니다. 가장 중요한 것은 건강한 사업이 여기서 긍정적인 현금을 창출한다는 것입니다.
• 투자 흐름: 자산(기계, 장비, 건물)을 구입하기 위해 나가거나 판매할 때 들어오는 돈. 자라면서 부정적인 경향이 있지만 괜찮습니다.
• 자금 조달 흐름: 귀하가 받거나 지불하는 대출금 및 파트너로부터의 기부금. 이는 자신을 유지하기 위해 외부 부채에 얼마나 의존하는지 알려줍니다.

중소기업에서 가장 흔한 흐름 트랩

대부분의 현금 위기는 놀라운 일로 발생하지 않습니다. 위기가 다가오고 있었고 흐름을 지켜보는 사람이 없었기 때문에 아무도 그것을 보지 못했습니다. 다음은 가장 빈번한 것입니다:

• 신용으로 많이 팔고 늦게 징수하면서 공급업체에 현금으로 대금을 지불합니다. 돈이 들어가기 전에 돈이 나갑니다.
• 너무 많은 재고 구매: 유휴 상품의 각 페소는 급여로 사용할 수 없는 페소입니다.
• 흐름을 계획하지 않고 성장하세요. 판매가 늘어나면 더 많은 재고, 더 많은 직원, 더 많은 초기 지출이 필요합니다. 성장에는 현금이 소비됩니다.
• 여유가 없음: 예상치 못한 사건(요금을 내지 않는 고객, 수리)으로 인해 한계에 도달한 경우 마진이 없습니다.

흐름을 계획하는 방법(및 그것이 최고의 무기인 이유)

현금 위기에 대비하는 가장 강력한 도구는 간단합니다. 바로 현금 흐름 예측입니다. 이는 매주 또는 매월, 수입이 얼마나 될 것으로 예상되는지, 나갈 것으로 예상되는 금액이 얼마인지 기록하는 것으로 구성됩니다. 목표는 "구멍"에 빠지기 전에 그 구멍을 확인하는 것입니다.

명확한 예측을 통해 매월 세 번째 주에 $30,000가 부족할 것으로 예상하고 사전에 조치를 취할 수 있습니다. 즉, 추심 속도를 높이고 공급업체와 기간을 협상하거나 비상 사태가 발생하기 전에 신용 한도를 확보할 수 있습니다. 예측 없이 결제가 반송되는 날짜를 알 수 있습니다.

손으로 프로젝트를 진행하기 어려운 이유는 정보가 분산되어 있기 때문입니다. 한 쪽에는 미수금 계정, 다른 쪽에는 지급 계정, 다른 쪽에는 은행이 있습니다. 투영은 최신인 경우에만 유용하며 수동으로 업데이트하는 것은 지루합니다.

Aura를 통해 실시간으로 흐름을 확인하세요.

Aura에서는 판매, 주문, 송장 발행 및 비용이 동일한 플랫폼에 있기 때문에 현금 흐름은 실제로 자체적으로 계산됩니다. 시스템은 수집해야 할 송장과 지급 기한, 공급자에게 지불해야 할 금액, 자동 조정 덕분에 실제로 은행에 입력된 금액을 알고 있습니다.

이를 통해 매번 스프레드시트를 작성하지 않고도 현재 보유하고 있는 현금의 양과 앞으로 몇 주 동안 보유할 것으로 예상되는 금액을 대시보드에서 확인할 수 있습니다. 시스템이 격차가 가까워지고 있음을 감지하면 급여를 바탕으로 이를 발견하는 대신 미리 확인할 수 있습니다. SME의 경우 이러한 가시성을 확보하는 것은 말 그대로 제 시간에 대응하거나 사업을 중단하는 것의 차이입니다.