Ce qui a changé avec CFDI 4.0
Le CFDI 4.0 est la version actuelle de la facture électronique au Mexique, et sa grande différence par rapport aux versions précédentes est l'exigence que les données de l'expéditeur et du destinataire correspondent à 100 % à celles enregistrées par la SAT. « Plus ou moins » ne suffit plus : le nom ou la raison sociale, le RFC et le code postal de l'adresse fiscale doivent être identiques à l'Attestation de Statut Fiscal.
Cela semble strict, et ça l’est, mais cela a une logique : réduire la fraude et les factures apocryphes. L'effet secondaire est une petite erreur : un accent supplémentaire, "S.A. de C.V." manquant ou manquant, un ancien code postal, entraîne le rejet du tampon ou une erreur sur la facture. C'est pourquoi il est désormais si important de demander au client son justificatif fiscal à jour avant de le facturer.
Les données qui ne peuvent pas échouer
Un CFDI 4.0 valide dépend de la perfection de ces champs. Ils valent la peine d'être connus même si votre système les remplit pour vous :
- Récepteur RFC : exact, sans lacunes ni erreurs. Il doit exister et être actif.
- Nom ou raison sociale : identique au certificat, dans le respect des majuscules et sans le régime social si le certificat ne le comporte pas.
- Code postal de l'adresse fiscale du destinataire : c'est celui du destinataire, pas le vôtre, et doit correspondre à votre attestation.
- Régime fiscal du bénéficiaire : la SAT valide qu'il est compatible avec l'usage déclaré du CFDI.
- Utilisation du CFDI : à quoi le client va utiliser la facture (frais généraux, acquisition de marchandise, etc.). Cela doit être cohérent avec votre régime.
- Clé de produit ou de service et clé d'unité : catalogues SAT qui décrivent ce que vous vendez.
Les erreurs les plus courantes (et comment les éviter)
La plupart des problèmes de facturation ne sont pas des cas rares : ce sont les mêmes erreurs répétées. Les connaître vous évite des maux de tête :
- Données du destinataire obsolètes : le client a changé d'adresse ou de régime et ne vous en a pas informé. Solution : demandez votre certificat mis à jour.
- Utilisation du CFDI incompatible avec votre régime : le système le rejette. Solution : utiliser des catalogues à jour et valider avant de sonner.
- Facturation avec des montants qui ne correspondent pas au paiement : si vous facturez en plusieurs fois, vous avez besoin du supplément de paiement (REP).
- L'annulation est erronée : depuis la réforme, l'annulation d'un CFDI nécessite de justifier du motif et, dans de nombreux cas, l'acceptation du bénéficiaire. Ce n'est pas aussi simple que de supprimer.
- Délivrance hors délai : il existe des délais de visa et d'émission des compléments de paiement. Être en retard crée des problèmes.
Le complément de paiement : les grands oubliés
L’un des pièges les plus courants consiste à ignorer le module complémentaire de paiement, ou REP. La règle est la suivante : si vous émettez une facture de type « Paiement en une seule fois » mais qu'en réalité ils vous paieront plus tard, ou si vous encaissez en plusieurs fois, vous devez émettre un type de paiement CFDI à chaque fois que vous recevez de l'argent.
De nombreuses entreprises émettent la facture d'acompte et oublient le supplément lorsqu'elles finissent par encaisser, ce qui laisse leur comptabilité et celle de leur client incomplètes avant le SAT. Un bon système vous rappelle – ou génère automatiquement – le supplément lorsque vous enregistrez le paiement, bouclant ainsi la boucle sans que vous ayez à vous en souvenir.
Bill sans crainte avec Aura
La manière d’éliminer les erreurs de facturation est de ne pas compter sur la mémoire ou la capture manuelle. Dans Aura, la facturation CFDI 4.0 est intégrée à vos ventes et à votre catalogue clients : lorsque vous clôturez une vente, le CFDI est généré avec les données déjà validées, avec les bonnes clés produits et avec les calculs de TVA effectués automatiquement.
Le système valide les données fiscales avant le tamponnage, de sorte que les erreurs RFC ou de code postal sont détectées avant l'envoi du reçu, et non après. Et comme les frais sont également présents sur la plateforme, les modules complémentaires de paiement sont générés en temps voulu sans que vous ayez à les rechercher. La facturation cesse d'être une source de stress et d'amendes, mais devient une étape supplémentaire dans le flux de vente qui se fait presque toute seule.
Arrêtez de coller des outils. Gérez l’intégralité de votre entreprise avec Aura.
ERP, CRM, point de vente, facturation, WhatsApp et bien plus encore — dans un seul système avec une IA qui travaille pour vous. Essayez 14 jours pour 14 $.
Commencez votre essai →Questions fréquemment posées
Qu’est-ce que l’attestation de statut fiscal et pourquoi le demande-t-on ?
C'est le document SAT qui contient les données fiscales exactes d'une personne ou d'une entreprise : RFC, nom ou raison sociale, régime et code postal. Avec CFDI 4.0, ces données doivent correspondre à 100 % sur la facture, c'est pourquoi ils le demandent. Demandez à vos clients une version mise à jour avant de les facturer.
Puis-je annuler un CFDI si j’ai fait une erreur ?
Oui, mais depuis la réforme de l'annulation, vous devez choisir un motif (par exemple, réception avec erreurs avec relation ou sans relation) et, dans plusieurs cas, le destinataire doit accepter l'annulation. Il ne s'agit pas simplement d'effacer. C'est pourquoi c'est une bonne idée de lancer correctement du premier coup.
Quand dois-je émettre un complément de paiement ?
Lorsque vous émettez une facture avec un mode de paiement partiel ou différé (PPD), c'est-à-dire lorsque le paiement n'intervient pas au moment de la facturation. Chaque fois que vous recevez un paiement, vous devez émettre un type de paiement CFDI qui l'enregistre. Si vous collectez immédiatement (PUE), cela ne s'applique pas.
Que se passe-t-il si j'émets une facture avec des informations client incorrectes ?
Si l'erreur est dans le RFC, le nom ou le code postal, il est fort probable que le timbre soit rejeté ou que le client ne puisse pas le déduire et vous demandera de l'annuler et de le réémettre. Valider les données avant de sonner, comme le fait un bon système, évite ces allers-retours.