Τι είναι η ηλεκτρονική τιμολόγηση CFDI 4.0;

Τι σημαίνει CFDI;

Το CFDI είναι το ακρωνύμιο του Digital Tax Receipt μέσω του Διαδικτύου. Είναι η επίσημη ονομασία του ηλεκτρονικού τιμολογίου στο Μεξικό: ένα ψηφιακό έγγραφο, με φορολογική ισχύ, που υποστηρίζει μια πράξη αγοράς-πώλησης ή υπηρεσίας ενώπιον της Υπηρεσίας Φορολογικής Διοίκησης (SAT).

Σε αντίθεση με ένα έντυπο τιμολόγιο ή ένα απλό PDF, ένα CFDI είναι ένα αρχείο XML με τυποποιημένη δομή που το SAT επικυρώνει και καταχωρεί. Η τρέχουσα έκδοση είναι η CFDI 4.0, η οποία τέθηκε σε υποχρεωτική λειτουργία και φέρνει αυστηρότερους κανόνες για τα δεδομένα που πρέπει να ταιριάζουν ακριβώς με τα φορολογικά στοιχεία του αποστολέα και του παραλήπτη.

Πώς λειτουργεί η σφράγιση;

Η σφράγιση είναι το βήμα που μετατρέπει ένα πρόχειρο τιμολόγιο σε έγκυρο CFDI. Όταν δημιουργείτε ένα τιμολόγιο, το αρχείο αποστέλλεται σε έναν PAC (Authorized Certification Provider), ο οποίος είναι μια εταιρεία εξουσιοδοτημένη από το SAT να επικυρώνει και να σφραγίζει τις αποδείξεις. Το PAC ελέγχει ότι όλα είναι σωστά, προσθέτει την ψηφιακή σφραγίδα SAT και ένα μοναδικό δημοσιονομικό φύλλο (UUID) και το επιστρέφει ήδη «σφραγισμένο», δηλαδή με επίσημη ισχύ.

Αυτή η διαδικασία πραγματοποιείται σε δευτερόλεπτα και είναι αυτή που δίνει ασφάλεια δικαίου στο τιμολόγιο. Χωρίς σφραγίδα, ένα έγγραφο δεν είναι έγκυρο CFDI και δεν χρησιμοποιείται για έκπτωση ή πίστωση φόρων. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο κάθε σοβαρό σύστημα τιμολόγησης πρέπει να είναι συνδεδεμένο σε PAC για να χτυπήσει.

Ποια δεδομένα απαιτεί το CFDI 4.0;

Η έκδοση 4.0 ενίσχυσε τις απαιτήσεις για τη μείωση των σφαλμάτων και της απάτης. Αυτά είναι τα βασικά δεδομένα που πρέπει να έχετε μαζί σας και που πρέπει να συμπίπτουν με το Πιστοποιητικό Φορολογικής Κατάστασης:

• Όνομα ή όνομα εταιρείας του παραλήπτη, γραμμένο ακριβώς όπως είναι στο SAT.
• RFC του αποστολέα και του παραλήπτη.
• Ταχυδρομικός κώδικας της φορολογικής διεύθυνσης του παραλήπτη.
• Φορολογικό καθεστώς του δικαιούχου.
• Χρήση του CFDI (για ποιο σκοπό θα χρησιμοποιήσει ο παραλήπτης το τιμολόγιο).
• Περιγραφή προϊόντων ή υπηρεσιών με τον κωδικό καταλόγου SAT.
• Ανάλυση φόρων (ΦΠΑ, παρακρατήσεις κατά περίπτωση).

Τι είναι το πρόσθετο πληρωμής;

Το συμπλήρωμα πληρωμής (ή CFDI με συμπλήρωμα απόδειξης πληρωμής, γνωστό ως REP) είναι ένας ειδικός τύπος απόδειξης που εκδίδεται όταν ένα τιμολόγιο πληρώνεται σε δόσεις ή μετά την έκδοσή του. Χρησιμεύει για την καταγραφή του πότε και πώς ελήφθησαν πραγματικά τα χρήματα.

Στην πράξη: εάν εκδώσετε ένα τιμολόγιο "με πίστωση" (προς πληρωμή αργότερα), το αρχικό τιμολόγιο επισημαίνεται ως "πληρωτέο" και όταν ο πελάτης σας πληρώνει, πρέπει να εκδώσετε ένα συμπλήρωμα πληρωμής που συνδέει αυτήν την πληρωμή με το τιμολόγιο. Αυτό δίνει στο SAT πλήρη ιχνηλασιμότητα μεταξύ αυτού που τιμολογείται και αυτού που εισπράττεται. Η σωστή διαχείριση των πρόσθετων πληρωμών είναι ένα από τα πιο συγκεχυμένα μέρη για τις επιχειρήσεις και η κακή εκτέλεση δημιουργεί φορολογικές αποκλίσεις.

Πώς το λύνει η Αύρα

Η Aura διαθέτει ηλεκτρονική τιμολόγηση CFDI 4.0 ενσωματωμένη στο ίδιο σύστημα όπου δημιουργείτε τις πωλήσεις σας, επομένως η τιμολόγηση δεν είναι μια ξεχωριστή διαδικασία: από μια παραγγελία, ένα εισιτήριο πώλησης ή μια ηλεκτρονική παραγγελία, εκδίδετε το CFDI με ένα κλικ και η Aura φροντίζει για τη σφράγιση με τον PAC αυτόματα.

Το σύστημα επικυρώνει ότι τα δημοσιονομικά δεδομένα του παραλήπτη είναι πλήρη και σωστά πριν από τη σφράγιση, έτσι ώστε το τιμολόγιό σας να μην αναπηδά και διαχειρίζεται τα συμπληρώματα πληρωμής όταν τιμολογείτε με πίστωση. Όλα είναι αρχειοθετημένα, με τα XML και PDF, έτοιμα για τη λογιστική σας. Αντί να μεταπηδάτε μεταξύ του συστήματος πωλήσεών σας και μιας ξεχωριστής πύλης χρέωσης, στο Aura οι πωλήσεις και η τιμολόγηση αποτελούν μέρος της ίδιας ροής και η τεχνητή νοημοσύνη μπορεί να σας βοηθήσει να εκδώσετε ή να προβάλετε τιμολόγια απλώς ρωτώντας.