Cashflow für KMU: die Kennzahl, die Unternehmen spart

Gewinn und Bargeld sind nicht dasselbe

Dies ist das Missverständnis, das profitable Unternehmen in den Bankrott treibt. Gewinn ist ein Buchhaltungskonzept: Einnahmen minus Ausgaben in einer Periode. Bargeld ist physisches Geld, das heute auf Ihrem Konto verfügbar ist und ausgegeben werden kann. Sie können in entgegengesetzte Richtungen gehen.

Stellen Sie sich vor, Sie verkaufen 60 Tage lang 100.000 US-Dollar auf Kredit. In Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung ist dieser Verkauf bereits ein Gewinn. Aber davon ist noch kein einziger Peso auf Ihrem Bankkonto. Wenn Sie in der Zwischenzeit 40.000 US-Dollar an Lohn- und Gehaltsabrechnungen und 20.000 US-Dollar an Lieferanten zahlen müssen, hat Ihr „profitables“ Geschäft damit nichts zu tun. Das ist eine Krise des Flusses, nicht des Nutzens.

Deshalb verdient der Cashflow Ihre tägliche Aufmerksamkeit. Es misst etwas anderes und Dringenderes als Gewinne: Habe ich das Geld, um meinen Verpflichtungen in den kommenden Tagen und Wochen nachzukommen? Ein Unternehmen geht an dem Tag in Konkurs, an dem es nicht zahlen kann, und nicht an dem Tag, an dem es keinen Gewinn mehr macht.

Die drei Arten von Strömungen, die Sie unterscheiden müssen

Der Cashflow ist in drei Kategorien unterteilt, und wenn Sie sie trennen, erfahren Sie viel über die tatsächliche Gesundheit Ihres Unternehmens:

• Betriebsfluss: das Geld, das durch Ihre normalen Abläufe ein- und ausgeht – Verkauf, Inkasso, Zahlung von Lieferanten und Gehältern. Das Wichtigste ist: Ein gesundes Unternehmen erwirtschaftet hier positive Einnahmen.
• Investitionsfluss: Geld, das für den Kauf von Vermögenswerten (Maschinen, Ausrüstung, Räumlichkeiten) ausgegeben wird oder beim Verkauf dieser Vermögenswerte einfließt. Wenn man erwachsen wird, neigt man dazu, negativ zu sein, und das ist in Ordnung.
• Finanzierungsfluss: Geld aus Darlehen, die Sie erhalten oder zahlen, und Beiträge von Partnern. Es zeigt Ihnen, wie sehr Sie für Ihren Lebensunterhalt auf Auslandsschulden angewiesen sind.

Die häufigsten Strömungsfallen in KMU

Die meisten Finanzkrisen sind keine Überraschung: Sie bahnten sich an, und niemand sah sie, weil niemand den Verlauf beobachtete. Dies sind die häufigsten:

• Verkaufen Sie viel auf Kredit und holen Sie es zu spät ab, während Sie Ihre Lieferanten in bar bezahlen. Das Geld geht raus, bevor es reinkommt.
• Zu viel Lagerbestand kaufen: Jeder Peso in ungenutzter Ware ist ein Peso, den Sie nicht für die Lohn- und Gehaltsabrechnung verwenden können.
• Wachsen Sie, ohne den Ablauf zu planen: Mehr Verkäufe erfordern mehr Lagerbestände, mehr Personal und mehr Vorabausgaben. Wachstum verbraucht Bargeld.
• Kein Polster: Jedes unvorhergesehene Ereignis (ein nicht zahlender Kunde, eine Reparatur) lässt Ihnen keine Marge mehr, wenn Sie am Limit arbeiten.

Wie Sie Ihren Flow projizieren (und warum er Ihre beste Waffe ist)

Das wirksamste Instrument gegen Bargeldkrisen ist einfach: eine Cashflow-Prognose. Es besteht darin, Woche für Woche oder Monat für Monat aufzuschreiben, wie viel Geld Sie voraussichtlich ein- und wie viel Geld Sie voraussichtlich ausgeben werden. Das Ziel besteht darin, die „Löcher“ zu sehen, bevor man hineinfällt.

Mit einer klaren Prognose können Sie davon ausgehen, dass Ihnen in der dritten Woche des Monats 30.000 US-Dollar fehlen, und im Voraus handeln: Beschleunigen Sie die Einziehung, verhandeln Sie eine Kondition mit einem Lieferanten oder sichern Sie sich vor dem Notfall eine Kreditlinie. Ohne Prognose erfahren Sie den Tag, an dem die Zahlung erfolgt.

Was eine manuelle Projektion erschwert, ist, dass die Informationen verstreut sind: Forderungen auf der einen Seite, Verbindlichkeiten auf der anderen, die Bank auf der anderen. Die Projektion ist nur sinnvoll, wenn sie aktuell ist, und eine manuelle Aktualisierung ist mühsam.

Sehen Sie Ihren Flow in Echtzeit mit Aura

Da in Aura Ihre Verkäufe, Ihre Bestellungen, Ihre Rechnungen und Ihre Ausgaben auf derselben Plattform laufen, berechnet sich der Cashflow praktisch von selbst. Durch den automatischen Abgleich weiß das System, welche Rechnungen Sie einziehen müssen und wann diese fällig sind, welche Schulden Sie gegenüber Lieferanten haben und wie viel tatsächlich bei der Bank eingegangen ist.

Dadurch können Sie auf einem Dashboard sehen, wie viel Bargeld Sie heute haben und wie viel Sie voraussichtlich in den kommenden Wochen haben werden, ohne jedes Mal eine Tabelle erstellen zu müssen. Wenn das System erkennt, dass sich eine Lücke anbahnt, sehen Sie diese im Voraus, anstatt sie erst mit der Gehaltsabrechnung darüber zu entdecken. Für ein KMU ist diese Transparenz im wahrsten Sinne des Wortes der Unterschied zwischen pünktlicher Reaktion oder Geschäftsaufgabe.