Co je elektronická fakturace CFDI 4.0?

Co znamená CFDI?

CFDI je zkratka pro digitální daňový doklad přes internet. Je to oficiální název elektronické faktury v Mexiku: digitální dokument s fiskální platností, který podporuje nákup-prodej nebo servisní operaci před daňovým úřadem (SAT).

Na rozdíl od papírové faktury nebo jednoduchého PDF je CFDI soubor XML se standardizovanou strukturou, kterou SAT ověřuje a registruje. Aktuální verze je CFDI 4.0, která vstoupila do povinného provozu a přináší přísnější pravidla pro údaje, které se musí přesně shodovat s daňovými informacemi odesílatele a příjemce.

Jak probíhá ražení?

Razítko je krok, který převede návrh faktury na platný CFDI. Když vygenerujete fakturu, soubor se odešle PAC (Autorizovaný poskytovatel certifikace), což je společnost oprávněná SAT k ověřování a zapečetění účtenek. PAC zkontroluje, zda je vše v pořádku, přidá digitální pečeť SAT a unikátní fiskální folio (UUID) a vrátí již „orazítkované“, tedy s oficiální platností.

Tento proces probíhá během několika sekund a je to, co dává faktuře právní jistotu. Bez razítkování není dokument platným CFDI a nepoužívá se k odečtení nebo připsání daní. To je důvod, proč každý seriózní fakturační systém musí být připojen k PAC, aby mohl zazvonit.

Jaká data vyžaduje CFDI 4.0?

Verze 4.0 zpřísnila požadavky na snížení chyb a podvodů. Toto jsou klíčové údaje, které musíte mít u sebe a které se musí shodovat s Osvědčením o daňové situaci:

• Jméno nebo název společnosti příjemce, napsané přesně tak, jak je uvedeno na SAT.
• RFC odesílatele a příjemce.
• PSČ daňové adresy příjemce.
• Daňový režim příjemce.
• Použití CFDI (k čemu příjemce fakturu použije).
• Popis produktů nebo služeb s vaším katalogovým kódem SAT.
• Rozpis daní (DPH, případně srážky).

Co je to platební plugin?

Dodatek k platbě (nebo CFDI s dodatkem k potvrzení o platbě, známý jako REP) je speciální typ potvrzení, který se vystavuje při platbě faktury ve splátkách nebo po jejím vystavení. Slouží k evidenci, kdy a jak byly peníze skutečně přijaty.

V praxi: pokud vystavíte fakturu „na úvěr“ (k úhradě později), původní faktura je označena jako „splatná“ a když vám zákazník zaplatí, musíte vystavit dodatek k platbě, který tuto platbu spojí s fakturou. To dává SAT úplnou sledovatelnost mezi tím, co je fakturováno a co se vybírá. Správná správa platebních doplňků je pro podniky jednou z nejvíce matoucích částí a její špatné provádění vytváří daňové nesrovnalosti.

Jak to řeší Aura

Aura má elektronickou fakturaci CFDI 4.0 integrovanou do stejného systému, kde generujete své tržby, takže fakturace není samostatný postup: z objednávky, lístku na prodejním místě nebo online objednávky vystavíte CFDI jedním kliknutím a Aura se automaticky postará o razítkování pomocí PAC.

Systém před razítkem ověří, zda jsou fiskální data příjemce úplná a správná, aby se vaše faktura nevrátila, a spravuje doplňkové platby, když fakturujete na úvěr. Vše je archivováno pomocí XML a PDF, připraveno pro vaše účetnictví. Místo přeskakování mezi vaším prodejním systémem a samostatným fakturačním portálem jsou v Aura prodej a fakturace součástí stejného toku a umělá inteligence vám může pomoci vystavovat nebo prohlížet faktury pouhým dotazem.