المؤشرات المالية التي يجب على كل صاحب عمل قياسها

لماذا قياس أقل، ولكن أفضل

هناك إغراء لملء لوحة المعلومات بعشرين مقياسًا وتشعر وكأنك تملك السيطرة. ومن الناحية العملية، فإن معظم هذه الأرقام لا تغير القرار أبدًا. إن نظام المؤشرات الجيد ليس هو الأكثر اكتمالا: فهو النظام الذي يجيب على الأسئلة التي تدفع عملك حقا.

تجيب المؤشرات المالية الرئيسية على أشياء محددة: هل أجني المال حقًا؟ كم يجب أن أبيع لتجنب الخسارة؟ هل يدفعون لي في الوقت المحدد؟ هل لدي شيء لأعمل به؟ إذا كنت تعرف كيفية الإجابة على هذه الأسئلة الأربعة، فأنت بالفعل متقدم على معظم الشركات الصغيرة والمتوسطة. والباقي هو الصقل.

هامش الربح: هل أنت رابح حقاً؟

الهامش هو النسبة المئوية لكل بيزو مبيعات يظل بمثابة ربح. إنه يختلف عن بيع الكثير: يمكنك جني الملايين والحصول على هوامش ضئيلة للغاية بحيث لا تكاد تنجو. هناك هامشان ينبغي التمييز بينهما:

• هامش الربح الإجمالي: (المبيعات – تكلفة البضاعة المباعة) ÷ المبيعات. يخبرك بالمبلغ الذي تكسبه قبل نفقات التشغيل. إذا كنت تبيع شيئًا يكلفك 60 دولارًا مقابل 100 دولار، فإن إجمالي هامش الربح الخاص بك هو 40%.
• صافي الهامش: الربح النهائي ÷ المبيعات، بعد جميع المصاريف (الإيجار، الرواتب، الضرائب). إنها الحقيقة النهائية: كم بقي لديك من كل بيزو.
• راقب الاتجاه: الهامش الذي ينخفض ​​شهرًا بعد شهر هو تحذير مبكر بأن تكاليفك ترتفع أو أن أسعارك قد انخفضت.

نقطة التوازن: خط الماء

نقطة التعادل هي مقدار المبلغ الذي تحتاج إلى بيعه حتى لا تربح أو تخسر: اللحظة التي تغطي فيها مبيعاتك جميع تكاليفك بالضبط. تحت هذا الخط، تخسر؛ وفوق كل ذلك، أنت تفوز. وهو من أكثر الأرقام فائدة وأقلها شهرة لدى أصحابها.

معرفة ذلك يغير الطريقة التي تقرر بها. إذا كنت تعلم أن نقطة التعادل الخاصة بك هي 200000 دولار شهريًا، فأنت تعلم أنه في اليوم العشرين الذي وصلت فيه إلى 150000 دولار، فإنك لا تزال في المنطقة الحمراء، وتتصرف وفقًا لذلك. كما يسمح لك بتقييم القرارات: "إذا قمت بتعيين شخص آخر، فما مدى ارتفاع نقطة التعادل الخاصة بي وهل سأتمكن من تغطيتها؟"

المحفظة والسيولة: هل تدفع لك وهل يمكنك الدفع؟

تغلق عائلتين من المؤشرات البانوراما. الأول يتعلق بمجموعتك؛ والثاني، حول قدرتك على الدفع:

• أيام المحفظة (حجم دوران الحسابات المدينة): في المتوسط، عدد الأيام التي يستغرقها تحصيل بيع الائتمان. إذا استغرق عملاؤك 60 يومًا وقمت بالدفع للموردين خلال 30 يومًا، فستكون لديك مشكلة تدفق هيكلي.
• عمر الأرصدة: مقدار المبلغ الذي على وشك الانتهاء من محفظتك، والمتأخر في السداد خلال 30، 60، 90 يومًا. كلما كبرت، كلما أصبح جمعها أكثر صعوبة.
• نسبة السيولة (الحالية): الأصول التي يمكنك إرجاعها إلى المال قريباً ÷ الديون قصيرة الأجل. أعلى من 1 يعني أنه، من الناحية النظرية، يمكنك تغطية ما تدين به على المدى القصير.
• نسبة الدين: مقدار حجم عملك الممول بالديون. ليست عالية جدًا (خطر) ولا دائمًا صفر (أحيانًا تكون الديون الصحية هي الدافع).

بدءًا من القياس وحتى وضعها على السبورة باستخدام Aura

والعائق الحقيقي ليس فهم المؤشرات، بل حسابها. للحصول على الهامش الخاص بك، تحتاج إلى المبيعات والتكاليف؛ بالنسبة لنقطة التعادل، تكاليفك الثابتة؛ لأيام محفظتك، حساباتك المستحقة القبض. إذا كانت هذه المعلومات متناثرة بين برنامج Excel والبنك والفواتير الفردية، فلن يقوم أحد بحساب أي شيء باستمرار، والمؤشر الذي تراه مرة واحدة فقط في السنة لن يكون له أي فائدة.

كما هو الحال في Aura، فإن مبيعاتك وتكاليفك وفواتير CFDI الخاصة بك وحساباتك المدينة والمصرف الذي تتعامل معه تعيش على نفس المنصة، ويتم حساب هذه المؤشرات من تلقاء نفسها وعرضها على لوحات المعلومات التي يمكنك الرجوع إليها وقتما تشاء. يمكنك رؤية الهامش الخاص بك لهذا الشهر، والتقدم الذي أحرزته نحو نقطة التعادل، ومحفظتك التي فات موعد استحقاقها، والسيولة لديك دون تجميع جدول بيانات واحد.

يؤدي هذا إلى تحويل علاقة المالك بأرقامه: فبدلاً من الانتظار لمدة ثلاثة أشهر حتى "يغلق" المحاسب لمعرفة كيف سارت الأمور، يمكنك اتخاذ القرارات باستخدام بيانات جديدة. واتخاذ القرار باستخدام البيانات الجديدة، شهرًا بعد شهر، هو ما يفصل بين الشركات التي تنمو وتلك التي لا تنجو إلا.