التدفق النقدي للشركات الصغيرة والمتوسطة: المقياس الذي ينقذ الشركات

الربح والنقد ليسا نفس الشيء

وهذا هو سوء الفهم الذي يؤدي إلى إفلاس الشركات المربحة. الربح هو مفهوم محاسبي: الدخل ناقص النفقات في فترة ما. النقد هو أموال فعلية متاحة في حسابك اليوم لإنفاقها. يمكنهم الذهاب في اتجاهين متعاكسين.

تخيل أنك تبيع 100000 دولار بالائتمان لمدة 60 يومًا. في بيان الدخل الخاص بك، يعتبر هذا البيع ربحًا بالفعل. لكن لا يوجد بيزو واحد من ذلك في حسابك البنكي حتى الآن. إذا كان عليك في هذه الأثناء دفع 40 ألف دولار في كشوف المرتبات و20 ألف دولار للموردين، فإن عملك "المربح" لا علاقة له بذلك. وهذه أزمة تدفق وليست أزمة فائدة.

ولهذا السبب يستحق التدفق النقدي اهتمامك اليومي. إنه يقيس شيئًا مختلفًا وأكثر إلحاحًا من الأرباح: هل أملك المال للوفاء بالتزاماتي في الأيام والأسابيع المقبلة؟ تفلس الشركة في اليوم الذي لا تستطيع فيه الدفع، وليس في اليوم الذي تتوقف فيه عن تحقيق الربح.

الأنواع الثلاثة للتدفق التي يجب عليك التمييز بينها

ينقسم التدفق النقدي إلى ثلاث فئات، والفصل بينها يخبرك كثيرًا عن الصحة الحقيقية لعملك:

• التدفق التشغيلي: الأموال التي تدخل وتخرج من خلال عملياتك العادية، مثل البيع والتحصيل ودفع الموردين والرواتب. إنه الأمر الأكثر أهمية: الأعمال التجارية السليمة تولد أموالاً إيجابية هنا.
• تدفق الاستثمار: الأموال التي تخرج لشراء الأصول (الآلات والمعدات والمباني) أو التي تأتي عند بيعها. يميل الأمر إلى أن يكون سلبيًا عندما تكبر، ولا بأس بذلك.
• تدفق التمويل: الأموال من القروض التي تحصل عليها أو تدفعها، ومساهمات الشركاء. يخبرك بمدى اعتمادك على الديون الخارجية لإعالة نفسك.

مصائد التدفق الأكثر شيوعًا في الشركات الصغيرة والمتوسطة

معظم الأزمات النقدية لا تأتي كمفاجأة: لقد كانت تختمر ولم يراها أحد لأنه لم يكن أحد يراقب التدفق. هذه هي الأكثر شيوعا:

• قم ببيع الكثير عن طريق الائتمان واحصل في وقت متأخر، مع الدفع لمورديك نقدًا. المال يخرج قبل أن يدخل.
• شراء الكثير من المخزون: كل بيزو في البضائع الخاملة هو بيزو لا يمكنك استخدامه في كشوف المرتبات.
• النمو دون التخطيط للتدفق: تتطلب المزيد من المبيعات المزيد من المخزون والمزيد من الموظفين والمزيد من الإنفاق مقدمًا. النمو يستهلك الأموال.
• عدم وجود وسادة: أي حدث غير متوقع (عميل لا يدفع، إصلاح) لا يترك لك أي هامش إذا كنت تعمل بالحد الأقصى.

كيفية إبراز التدفق الخاص بك (ولماذا هو أفضل سلاح لديك)

أقوى أداة ضد الأزمات النقدية بسيطة: توقعات التدفق النقدي. وهو يتألف من تدوين مقدار الأموال التي تتوقع دخولها والمبلغ الذي تتوقع خروجه أسبوعًا بعد أسبوع أو شهرًا بعد شهر. الهدف هو رؤية "الثقوب" قبل الوقوع فيها.

من خلال توقعات واضحة، يمكنك توقع أنه في الأسبوع الثالث من الشهر سيكون لديك نقص قدره 30 ألف دولار، والتصرف مقدمًا: تسريع عملية التحصيل، أو التفاوض على شروط مع أحد الموردين، أو الحصول على حد ائتماني قبل حالة الطوارئ. بدون إسقاط، يمكنك معرفة اليوم الذي ترتد فيه الدفعة.

وما يجعل من الصعب الإسقاط يدويًا هو أن المعلومات متناثرة: حسابات القبض من جهة، والحسابات المستحقة الدفع من جهة أخرى، والبنك من جهة أخرى. يكون الإسقاط مفيدًا فقط إذا كان محدثًا، ويكون تحديثه يدويًا أمرًا شاقًا.

شاهد التدفق الخاص بك في الوقت الحقيقي مع Aura

نظرًا لأن مبيعاتك وطلباتك وفواتيرك ونفقاتك في Aura تعيش على نفس المنصة، فإن التدفق النقدي يحسب نفسه عمليًا. يعرف النظام ما هي الفواتير التي يتعين عليك تحصيلها وموعد استحقاقها وما تدين به للموردين والمبلغ الفعلي الذي دخل إلى البنك بفضل التسوية التلقائية.

يتيح لك ذلك أن ترى، على لوحة التحكم، مقدار الأموال النقدية التي لديك اليوم والمبلغ الذي تتوقع الحصول عليه في الأسابيع المقبلة، دون تجميع جدول بيانات في كل مرة. عندما يكتشف النظام أن هناك فجوة تقترب، فإنك تراها مقدمًا بدلاً من اكتشافها وكشوف المرتبات فوقها. بالنسبة للشركات الصغيرة والمتوسطة، فإن الحصول على هذه الرؤية هو حرفيًا الفرق بين الاستجابة في الوقت المحدد أو الخروج من العمل.